연말정산 절세 요령, 연금저축·IRP 이용해서 환급받기

 

연말이 다가오면서 많은 직장인들이 연말정산을 준비하고 있습니다. 연말정산은 올해 벌어들인 소득에 대한 세금을 내년 초에 정산하는 과정입니다. 어떻게 준비하느냐에 따라 세금을 돌려받을 수 있는 금액이 달라지는데요.
세금을 절약할 수 있는 방법 중 하나가 연금계좌를 이용하는 것입니다. 연금계좌에는 어떤 종류가 있고, 어떤 절세 효과가 있는지 알아보겠습니다.

 

 

 

목차

 

 

연금저축과 IRP, 무엇이 다른가?

 

 

<연금저축과 IRP 비교>

연금저축과 IRP 비교
	연금저축	IRP
가입자격	국내 거주자라면 누구나	소득이 있는 직장인
투자가능상품	보험,펀드, ETF	- 예금, 환매조건부채권(RP), 주가연계파생결합사채(ELB) 등 원리금 보장형 상품 - 펀드, ETF 등 실적 배당형 상품
수수료	펀드,ETF 보수	펀드 보수, 운용·자산관리 수수료
중도해지 및 일부인출	자유롭게 가능	조건 충족 시에만 가능

연금계좌에는 연금저축(개인연금)과 개인형 퇴직연금(IRP)이 있습니다. 이 두 상품은 세금을 절약할 수 있는 대표적인 방법입니다. 연금저축은 국내 거주자라면 누구나 가입할 수 있고, IRP는 소득이 있는 취업자나 자영업자, 퇴직금을 받은 사람 등이 가입할 수 있습니다.

이 두 상품의 가장 큰 장점은 세액공제를 많이 받을 수 있다는 것인데요. 세액공제란 세금을 계산할 때 납입한 금액에 비례해서 세금을 줄여주는 것입니다. 예를 들어, 세금을 100만 원 내야 하는데 세액공제율이 10%라면, 100만 원의 10%인 10만 원을 세금에서 뺀 90만 원만 내면 됩니다. 세액공제율은 연간 총급여가 5500만 원 이하인 경우 16.5%, 그 이상인 경우 13.2%입니다.

 

<연금저축, IRP 세액공제 한도>

연금저축과 IRP 세액공제 한도
총급여액 (종합소득 금액)	5500만원 이하 (4500만원 이하)	5500만원 초과 (4500만원 초과)
세액공제 납입한도	연금저축 600만원 / IRP 900만원
세액공제율 (지방소득세포함)	16.50%	13.20%
환급세액 (900만원 납입시)	148만5000원	118만8000원

 

연금계좌 납입한도 상승

 

2023년부터 연금계좌의 세액공제 납입 한도가 늘어났습니다. 나이나 소득과 관계없이 연금저축은 400만 원에서 600만 원으로, IRP는 700만 원에서 900만 원으로 각각 상향 조정되었습니다. 이 말은 세금을 더 많이 절약할 수 있다는 뜻입니다.

만약 연금저축에 600만 원을 납입했다면, 소득 구간에 따라 최대 79만 2000원에서 99만 원까지 세금을 돌려받을 수 있습니다. IRP는 900만 원을 납입했다면, 최대 118만 8000원에서 148만 5000원까지 환급받을 수 있습니다. 이렇게 세금을 절약하면 마치 13월의 월급을 받는 것과 비슷한 효과를 누릴 수 있습니다.

연금계좌 투자 방법은 어떻게 선택해야 할까?

 

연금계좌에 납입한 돈은 어떻게 투자할 수 있을까요? 연금저축과 IRP는 투자할 수 있는 금융상품이나 한도가 다릅니다. 연금저축은 보험과 펀드로 나뉘고, IRP는 예금, 보험, 펀드, ETF, ETN, 리츠, 실적배당보험, 인프라펀드 등 다양한 상품에 투자할 수 있습니다.

투자 방법을 선택할 때는 자신의 투자 성향과 목표를 고려해야 합니다. 위험을 좋아하고 수익률을 높이고 싶다면 주식형 상품에 투자할 수 있고, 안정적인 수익을 추구한다면 원리금보장 상품에 투자할 수 있습니다. IRP는 적립금의 70%까지만 주식형 상품에 투자할 수 있고, 연금저축은 제한이 없습니다. 그러나 IRP는 투자 상품의 종류가 더 다양하고 유연합니다.

연금계좌에 투자할 때는 중도 인출이 어렵다는 점을 유의해야 합니다. IRP는 주택 구입이나 요양 등 일부 사유에만 중도 인출이 가능하고, 연금저축은 중도 인출이 가능하지만 기타 소득세를 내야 합니다. 따라서 납입액은 신중하게 결정해야 합니다.

연말에는 연금계좌 신규 가입 혜택이 다양

 

 

연말이 되면 증권사들이 연금계좌의 신규 가입이나 이전을 유도하는 이벤트를 많이 진행합니다. 상품권이나 모바일 교환권 등 다양한 혜택을 받을 수 있습니다. 예를 들어, 삼성증권은 연말까지 300만 원 이상 연금계좌에 순입금한 고객에게 최대 70만 원 상당의 신세계 모바일상품권을 지급합니다. NH투자증권은 연금계좌에 5억 원 이상 순입금한 고객에게 최대 100만 원 상당의 백화점 상품권을 지급합니다. KB증권은 퇴직연금계좌에 최소 100만 원을 순입금한 고객에게 스타벅스 모바일 교환권을, 타사 연금을 이전한 고객에게는 카카오톡 선물하기 상품권을 지급합니다. 미래에셋증권도 연말까지 연금을 이전하거나 퇴직금 입금액이 1000만 원이 넘는 고객들에게 백화점 상품권을 최대 70만 원까지 제공한다고 합니다.

연말정산을 준비하는 시기이니만큼 이번기회에 증권사의 다양한 혜택들을 비교해 보시고 결정하시기 바랍니다.

 

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